02/06 – Sescon SC
Objetivos:
Demonstrar, na prática, as informações pertinentes à ECF, mediante importação e por criação direta no PVA com edição de dados.
Público alvo:
Contadores, gerentes ou coordenadores das áreas tributária e/ou contábil, analistas e assistentes das áreas contábil e tributária.
Ementa:
- ECF de imune/isenta desobrigada da apuração do IRPJ e da CSLL: criação no PVA, edição e validação;
- ECF de lucro presumido: importação de arquivo TXT; criação no PVA com as formas de escrituração “L” e “C”; recuperação da ECD; correção de advertência – informação do resultado do trimestre em conta do PL no registro K155; edição manual de mapeamento do plano referencial; apuração do IRPJ e da CSLL – preenchimento dos registros P200 a P500 conforme exercício prático; validações relativas à receita bruta e dedução de retenções na fonte – cruzamentos entre os registros P200, P150 e Y540; preenchimento dos registros obrigatórios do bloco Y (Y540, Y570, Y600 e Y672);
- ECF de lucro real: recuperação de saldos da ECF anterior; registro L210 (composição de custos); tipos de relacionamento da Parte A do Lalur/Lacs; tratamento das diferenças na adoção inicial da Lei 12.973/2014 – preenchimento do registro Y665; exercício prático da Parte A com os tipos de relacionamento 2 e 4; criação de contas da Parte B e movimentação na Parte A (tipo de relacionamento 1); movimentações na Parte B sem reflexos na Parte A – prejuízo fiscal de IRPJ e/ou base de cálculo negativa de CSLL gerados no período de apuração; compensação de prejuízos fiscais e/ou de base de cálculo negativa da CSLL; preenchimento do cálculo do IRPJ e da CSLL – bloco “N” – informação das retenções deduzidas nas antecipações mensais e preenchimento da apuração definitiva (anual).
Instrutor:
Edison Remi Pinzon
Horário:
8:30 às 12h e das 13h às 17:30h
Local de Realização:
Auditório Sescon SC
Av. Dr. Albano Schulz, 815 Centro
Av. Dr. Albano Schulz, 815 Centro
Joinville SC
Clique aqui para informações de pagamento e descontos.
Clique aqui para se inscrever.
Mais Informações: (47) 3433-9849 ou cursos@sesconsc.org.br.
0 comentários